数字自由职业者税务指南

介绍

如果你是一名从事数字工作的自由职业者，那么毫无疑问，你每天 99% 的工作时间都会耗费在与工作相关的任务上。大多数专业人士每天都不会考虑报税或管理税务事务。尽管如此，纳税是一项法律要求，这意味着每个人都应该履行自己的纳税义务，即使这不是任何人都特别喜欢做的事情。以下是一些方便的建议，可帮助减轻您在管理税务事务方面的负担。

轻松完成报税的小窍门

完成报税并不总是一个痛苦或耗时的过程。有一些方法可以让您更直观地掌握所有情况。

跟踪您的收入和支出

跟踪全年的业务收入和支出至关重要，这样在申报时才能获得准确的最新数据。记录收入和支出最好使用会计软件包，因为所有数据都在网上安全保存。尽管如此，您可能仍然需要不时使用软件以外的实体文件。例如，如果您的公司规模较小，您可能需要下载一个损益表模板，它可以在 Excel 中编辑和打开，而不是在软件中。

预留缴税资金

开设一个单独的账户来储蓄税款，可以更容易地避免花掉为报税而需要储蓄的钱。您可能需要定期使用税款计算器，计算出扣除费用后，您的收入大概需要缴纳多少税款。

为了进一步简化这项工作，您可以设置向储蓄账户自动转账，这样您甚至不必记得手动操作。如果可以的话，在收入较高的月份增加一点额外的收入，可以帮助支付更多的税款。自由职业并不是一门精确的科学，没有两个月是相同的。因此，与其少存一些钱，然后不得不找额外的钱来支付税款，不如多存一些钱。

哪些项目可以作为营业费用扣除？

自由职业或经营小企业的成本可能会很高，但值得庆幸的是，您可以在支出中增加许多项目来（合法地）减少您的税款支出。

设备和用品

对于数字自由职业者来说，为开展业务而购买设备和用品的初始支出可能是一笔不小的开支。这包括电脑、打印机、软件和办公场所（如果你租用办公场所而不是在家办公）。这是一个将工作和家庭生活分开的好主意，但仍然是一笔开支。即使是小件物品，如文具、名片和打印机墨水，也会很快增加。记录所有这些采购至关重要，这样您就可以将它们列为支出，从而减少需要缴纳的税款。

教育

一些培训课程、讲习班和网络研讨会也可列为业务开支。主要要求是这些费用与你的数字自由职业相关。例如，如果你提供平面设计服务，你就需要跟上技术的发展，以帮助你提高平面设计技能。这些技术会经常发生变化，因此你可以偶尔参加网络研讨会和讲习班，而不是完整的课程。这些都是可行的开支。其他课程可以帮助你提高业务技能，这些课程更具有普遍性，比如学习如何建立网络和提高营销技能。无论您提供什么服务，学习都能帮助您获得并留住更多客户。

商务旅行

如果您因任何与业务相关的原因需要出差，这也是一笔开支。这包括航班、里程和租车等交通费用--前提是旅行是为了会见客户、参加与您的业务有关的会议或能够带来商机等。

家庭办公室费用

这些费用可能与设备和用品的开支类似。一些数字自由职业者会选择完全在家工作，而不是租用办公场所。他们认为这样更方便，而且自由职业的一大诱惑就是不必前往办公室。

除了已经提到的办公室物品外，如果您在家中有专门的工作空间，根据工作空间的大小和使用频率，您可以将其列为一项支出。为了确保将正确的金额列为支出，值得征求建议。作为指南，您可以为用于商业用途的房屋每平方英尺减税 5 美元。不过，最大限度为 300 英尺，但对于数字自由职业者来说，这是一个合理的空间。

车辆费用

除了差旅费，如果您有用于业务的车辆，也可以获得减税。您列出的费用可包括汽油、机油、修理、保险和折旧。您必须将车辆用于与客户会面、运送货物（如适用）、参加与业务相关的活动和其他工作任务，才符合商业支出的条件。

广告和营销

作为一名数字自由职业者，你可以选择聘请外部营销服务，也可以自己做。无论哪种情况，都会有一些费用被归类为业务开支。这包括在线或离线广告、网站开发和维护、宣传册/传单以及付费社交媒体活动。

专业服务

即使你是自由职业者中的独行侠，在某些时候你也需要使用外部服务。这些服务可能是法律顾问、会计或财务顾问。每一位专业人士都能帮助确保您的业务顺利进行，因此他们都是可行的开支，有助于降低您的纳税额。

不能报销的费用

并非所有支出都可以作为合法的业务支出申报。然而，一些自由职业者可能会将某些支出视为灰色地带。为了帮助澄清这个问题，下面举例说明通常不能作为业务开支扣除的消费。

个人旅行或食品

作为一名数字自由职业者，你可以自由地在任何地方从事部分或全部工作。有些自由职业者喜欢利用工作假期在国外工作，但工作地点与其业务活动无关。因此而进行的旅行（以及在旅行期间购买的餐饮）不属于业务开支。

自用物品

笔记本电脑或电话等物品只有在仅用于自由职业的情况下才能作为开支。如果您购买的电话合同很少或从未用于业务通话，那就属于个人使用。但是，如果您经常因工作需要使用该电话，但也因个人原因使用，则可以将其中一部分作为费用报销。

非商务订阅

虽然订阅营销工具、病毒软件、有助于自由职业者工作的程序和会计软件等都是合理的支出。但其他一些订阅则不然。例如，你可能喜欢在工作时听音乐，但歌曲之间的广告会分散你的注意力。因此，你会选择付费订阅来去除广告。这不被视为一项开支，因为它与你的工作没有直接和明显的联系，而且很难证明它能提高你的工作效率。

服装

除非您有特定的制服或需要穿安全服开展工作，否则服装很少会被列为开支。由于这种情况不太可能适用于数字自由职业者，因此您无法将其列出。为会见客户或参加活动而购买的任何服装也可以在个人时间穿着。

娱乐

如果您与客户或潜在客户会面，您可以将用餐列为开支，但音乐会或体育赛事等娱乐活动则不在开支范围内。虽然这些可能是给客户留下深刻印象和打破僵局的好方法，但这些不允许作为费用，因为无法证明娱乐费用与这些为你带来更多工作之间的联系。

政治捐款

与慈善捐款不同，政治捐款不符合减税条件。这些捐款不是经营自由职业业务所必需的，而且收款人也不是慈善机构。因此，如果您决定向您强烈支持的政治事业捐款，也不会减少您的纳税额。

通过了解哪些是商业支出，哪些不是，您可以确保在不违反任何规定的情况下缴纳最低税额。记录一切，做好准备，不要等到最后一刻才报税，这样会让事情更容易处理。