Davčni vodnik za digitalne svobodne poklice

Uvod

Če ste samostojni podjetnik na digitalnem področju, boste nedvomno 99 % delovnega dneva preživeli z nalogami, povezanimi z vašim delom. Izpolnjevanje davčne napovedi ali celo razmišljanje o upravljanju svojih davčnih zadev ni nekaj, o čemer bi večina strokovnjakov razmišljala vsak dan. Kljub temu je plačevanje davkov zakonska zahteva, kar pomeni, da mora vsakdo skrbeti za svoje davčne obveznosti, tudi če to ni nekaj, kar bi kdo počel s posebnim veseljem. V nadaljevanju je nekaj koristnih nasvetov za zmanjšanje bremena pri urejanju davčnih zadev.

Nasveti za izpolnjevanje davkov z najmanj težavami

Izpolnjevanje davkov ni vedno boleč ali dolgotrajen postopek. Obstajajo načini, kako si olajšati pregled nad vsem, kar potrebujete.

Spremljajte svoje prihodke in odhodke

Pomembno je, da vse leto spremljate poslovne prihodke in odhodke, tako da boste ob oddaji napovedi predložili točne in posodobljene podatke. Evidentiranje zasluženega in porabljenega denarja je najbolje opraviti z računovodskim programskim paketom, saj so vsi podatki varno shranjeni na spletu. Kljub temu boste morda morali občasno uporabiti fizične dokumente zunaj programske opreme. Če se na primer razširite na manjše podjetje, boste morda želeli prenesti predlogo izkaza poslovnega izida, ki jo lahko urejate in odprete v programu Excel in ne znotraj programske opreme.

Odložite denar za plačilo davkov.

Z odprtjem ločenega računa za varčevanje za plačilo davka se boste lažje izognili porabi denarja, ki ga morate prihraniti za davčno napoved. Morda boste želeli občasno uporabiti davčni kalkulator, da približno ugotovite, koliko davka boste po odbitku stroškov verjetno dolžni plačati na svoj dohodek.

Da bi to nalogo še bolj poenostavili, lahko nastavite samodejne prenose na varčevalni račun, tako da se vam tega sploh ne bo treba spomniti ročno. Če lahko, lahko z dodatnim prispevkom pokrijete več davka v mesecih, ko imate višje dohodke. Prostovoljno delo ni natančna znanost in nobena dva meseca nista enaka. Zato je bolje prihraniti več, kot potrebujete, kot pa prihraniti manj in nato najti dodaten denar za kritje davčnega računa.

Katere postavke lahko odštejem kot poslovne stroške?

Samostojno delo ali vodenje malega podjetja je lahko drago, vendar lahko na srečo k svojim stroškom dodate veliko stvari, s katerimi lahko (zakonito) zmanjšate svoj davčni račun.

Oprema in zaloge

Za digitalne samostojne podjetnike so lahko začetni izdatki za opremo in potrebščine, ki omogočajo poslovanje, velik strošek. Sem spadajo računalniki, tiskalniki, programska oprema in poslovni prostori, če najemate pisarniški prostor in ne delate doma. To je odlična ideja za ločevanje poklicnega in domačega življenja, vendar je to še vedno strošek. Tudi manjši stroški, kot so pisarniški material, vizitke in črnilo za tiskalnike, se hitro povečajo. Spremljanje vseh teh nakupov je ključnega pomena, da jih lahko dodate med stroške in tako zmanjšate znesek davka, ki ga morate plačati.

Izobraževanje

Tudi nekatera usposabljanja, delavnice in spletne seminarje je mogoče uvrstiti med poslovne stroške. Glavni pogoj je, da so povezani z vašim digitalnim samostojnim delom. Če na primer ponujate storitve grafičnega oblikovanja, boste morali biti na tekočem z napredkom v tehnologiji, ki vam pomaga izboljšati veščine grafičnega oblikovanja. Te se pogosto spreminjajo, zato se lahko udeležite občasnih spletnih seminarjev in delavnic, ne pa celotnih tečajev. To so upravičeni stroški. Drugi tečaji, ki vam pomagajo izboljšati poslovne spretnosti, ki so bolj splošne, na primer učenje mreženja in izboljšanje trženjskih spretnosti. Ne glede na to, katere storitve opravljate, vam lahko učenje pomaga pridobiti in obdržati več strank.

Poslovna potovanja

Če morate potovati iz kakršnega koli razloga, ki je povezan z vašim podjetjem, je to lahko tudi strošek. To zajema prevozne stroške, kot so leti, kilometrina in najem avtomobila, če je potovanje potrebno za srečanje s strankami, udeležbo na konferencah, povezanih z vašim podjetjem, ali če lahko pripelje do poslovnih priložnosti itd.

Stroški domače pisarne

Ti so lahko podobni stroškom za opremo in zaloge. Nekateri digitalni samostojni podjetniki se namesto najema pisarniškega prostora odločijo za delo izključno od doma. To se jim zdi bolj priročno, poleg tega pa je ena od velikih vabečih prednosti svobodnega dela tudi ta, da jim ni treba potovati v pisarno.

Če imate doma poseben delovni prostor, ga lahko poleg že omenjenih elementov za pisarno vključite v stroške glede na velikost delovnega prostora in pogostost uporabe. Vredno je pridobiti nasvet, da se prepričate, da boste kot strošek navedli pravi znesek. V pomoč vam je podatek, da lahko za vsak kvadratni meter stanovanja, ki ga uporabljate za poslovne namene, dobite 5 dolarjev nižji davek. Vendar je omejitev največ 300 čevljev, kar pa je za digitalnega svobodnega strokovnjaka razumna količina prostora.

Stroški za vozila

Poleg potovanj lahko davek znižate tudi, če imate vozilo, ki ga uporabljate za službene namene. Stroški, ki jih navedete, lahko vključujejo gorivo, olje, popravila, zavarovanje in amortizacijo. Da bi vozilo lahko šteli za poslovne stroške, ga morate uporabljati za vožnjo na sestanke s strankami, dostavo blaga (če je primerno), udeležbo na poslovnih dogodkih in druge delovne naloge.

Oglaševanje in trženje

Kot digitalni samostojni podjetnik lahko najamete zunanje marketinške storitve ali to storite sami. V obeh primerih bodo nastali stroški, ki se uvrščajo med poslovne izdatke. To lahko vključuje spletne ali offline oglase, razvoj in vzdrževanje spletnega mesta, brošure/letake in plačane kampanje v družabnih medijih.

Strokovne storitve

Tudi če ste edina oseba v svojem samostojnem podjetju, boste morali nekoč uporabljati zunanje storitve. To so lahko pravni svetovalci, računovodje ali finančni svetovalci. Vsak od teh strokovnjakov lahko pomaga zagotoviti nemoteno poslovanje vašega podjetja, zato so vsi ti strokovnjaki upravičeni stroški, ki lahko pripomorejo k zmanjšanju višine davka, ki ga morate plačati.

Stvari, ki jih ne morete uveljavljati kot stroške

Vsega ni mogoče uveljavljati kot upravičen poslovni strošek. Vendar pa lahko nekateri svobodni poklici nekatere izdatke obravnavajo kot sivo območje. Da bi to razjasnili, navajamo primere nakupov, ki jih običajno ni mogoče odšteti kot poslovne stroške.

Osebna potovanja ali hrana

Kot digitalni svobodni umetnik lahko del svojega dela ali vse delo opravljate od koder koli. Nekateri samostojni podjetniki radi koristijo delovne počitnice, ko med delom preživijo čas v tujini, vendar lokacija ni pomembna za njihove poslovne dejavnosti. Potovanja iz tega razloga (in obroki, ki jih kupite, ko ste tam) niso poslovni stroški.

Predmeti za osebno uporabo

Predmeti, kot sta prenosni računalnik ali telefon, so lahko strošek le, če se uporabljajo samo za opravljanje svobodnega poklica. Če kupite telefonsko pogodbo, ki se redko ali nikoli ne uporablja za poslovne klice, gre za osebno uporabo. Če pa ta telefon redno uporabljate za delo, vendar ga uporabljate tudi iz osebnih razlogov, lahko del tega telefona uveljavljate kot strošek.

Neposlovne naročnine

Čeprav so naročnine, kot so orodja za trženje, virusna programska oprema, programi za pomoč pri delu na črno in računovodska programska oprema, razumni stroški. Nekatere druge naročnine niso. Morda na primer med delom radi poslušate glasbo, med skladbami pa vas motijo oglasi. Zato sklenete plačljivo naročnino za odstranitev oglasov. To se ne šteje za strošek, ker ni neposredno in očitno povezano z vašim delom in bi bilo težko dokazati, da ste zaradi tega bolj produktivni.

Oblačila

Oblačila se le redko uvrščajo med stroške, razen če imate posebno uniformo ali morate pri svojem delu nositi varnostna oblačila. Ker to verjetno ne velja za digitalne samostojne podjetnike, tega ne bi mogli navesti. Oblačila, ki jih kupite za srečanja s strankami ali udeležbo na dogodkih, lahko nosite tudi v svojem zasebnem času.

Zabava

Če se srečate s stranko ali potencialno stranko, boste morda lahko kot strošek navedli hrano, vendar pa zabava, kot je koncert ali športni dogodek, ne bo upravičena. Čeprav je to lahko dober način, da naredite vtis na stranko in prebijete led, to ni dovoljeno kot strošek, ker je nemogoče dokazati povezavo med stroški zabave in tem, da vam prinesejo več dela.

Politični prispevki

Za razliko od dobrodelnih donacij politični prispevki niso upravičeni do davčnih olajšav. Ti prispevki niso potrebni za vodenje vašega samostojnega podjetja, prejemniki pa niso dobrodelne organizacije. Če se torej odločite, da boste prispevali za politični namen, ki vam je zelo blizu, to ne bo zmanjšalo zneska davka, ki ga boste plačali.

Če veste, kaj je in kaj ni poslovni strošek, lahko zagotovite, da boste plačali najnižji znesek davka, ne da bi pri tem kršili pravila. Če boste vse spremljali, bili pripravljeni in davkov ne boste puščali za zadnji trenutek, bo vse skupaj lažje obvladljivo.