Daňová príručka pre digitálnych pracovníkov na voľnej nohe

Úvod

Ak pracujete na voľnej nohe v digitálnej oblasti, nepochybne strávite 99 % pracovného dňa úlohami súvisiacimi s vašou prácou. Podanie daňového priznania alebo dokonca premýšľanie o správe daňových záležitostí nie je niečo, čo väčšina profesionálov bude denne brať do úvahy. Napriek tomu je platenie daní zákonnou požiadavkou, čo znamená, že každý by mal mať prehľad o svojich daňových povinnostiach, aj keď to nie je niečo, čo niekto robí obzvlášť rád. Nižšie uvádzame niekoľko užitočných rád, ktoré vám pomôžu znížiť záťaž pri správe vašich daňových záležitostí.

Tipy na vyplnenie daňových priznaní s minimom starostí

Vyplnenie daňových priznaní nemusí byť vždy bolestivý alebo časovo náročný proces. Existujú spôsoby, ako si uľahčiť sledovanie všetkých záležitostí.

Sledujte svoje príjmy a výdavky

Je dôležité sledovať príjmy a výdavky z podnikania počas celého roka, aby ste pri podávaní daňového priznania mali presné a aktuálne údaje. Zaznamenávanie príjmov a výdavkov je najlepšie vykonávať pomocou účtovného softvéru, pretože všetky údaje sú bezpečne uložené online. Napriek tomu sa môže stať, že z času na čas budete musieť použiť fyzické dokumenty mimo softvéru. Ak napríklad rozšírite svoju činnosť na malú spoločnosť, možno si budete chcieť stiahnuť šablónu výkazu ziskov a strát, ktorú môžete upravovať a otvárať v programe Excel, a nie v softvéri.

Odložiť si peniaze na zaplatenie daní

Otvorenie samostatného účtu na sporenie peňazí na daňový účet vám uľahčí vyhnúť sa míňaniu peňazí, ktoré potrebujete ušetriť na daňové priznanie. Možno budete chcieť pravidelne používať daňovú kalkulačku, aby ste zistili, akú výšku dane budete pravdepodobne platiť zo svojich príjmov po odpočítaní výdavkov.

Aby ste si túto úlohu ešte viac zjednodušili, môžete si nastaviť automatické prevody na sporiaci účet, takže si na to nebudete musieť pamätať. Ak máte možnosť, pridaním malej sumy navyše môžete pokryť vyššiu daň v mesiacoch, keď máte vyšší príjem. Práca na voľnej nohe nie je presná veda a žiadne dva mesiace nie sú rovnaké. Preto je lepšie ušetriť viac, ako potrebujete, ako ušetriť menej a potom nájsť ďalšie peniaze na pokrytie dane.

Aké položky si môžem odpočítať ako firemné výdavky?

Podnikanie na voľnej nohe alebo prevádzkovanie malej firmy môže byť nákladné, ale našťastie existuje veľa vecí, ktoré môžete pridať k svojim výdavkom, aby ste znížili svoje daňové výdavky (legálne).

Vybavenie a zásoby

Pre digitálnych pracovníkov na voľnej nohe môžu byť počiatočné výdavky na vybavenie a spotrebný materiál, ktoré umožňujú prevádzku vašej firmy, veľké. Patria sem počítače, tlačiarne, softvér a obchodné priestory, ak si namiesto práce doma prenajímate kancelárske priestory. Je to skvelý nápad na oddelenie pracovného a domáceho života, ale stále ide o výdavky. Aj malé položky sa rýchlo sčítajú, napríklad kancelárske potreby, vizitky a farba do tlačiarne. Sledovanie všetkých týchto nákupov je veľmi dôležité, aby ste ich mohli pripočítať k výdavkom a znížiť tak výšku dane, ktorú musíte zaplatiť.

Vzdelávanie

Niektoré školenia, semináre a webové semináre môžu byť tiež uvedené ako výdavky na podnikanie. Hlavnou podmienkou je, aby súviseli s vašou digitálnou prácou na voľnej nohe. Ak napríklad poskytujete služby grafického dizajnu, budete musieť sledovať technologický pokrok, ktorý vám pomôže zlepšiť vaše zručnosti v oblasti grafického dizajnu. Tie sa často menia, takže sa môžete zúčastňovať skôr na príležitostných webových seminároch a workshopoch než na celých kurzoch. Tie sú životaschopným výdavkom. Ďalšie kurzy, ktoré vám pomôžu zlepšiť vaše obchodné zručnosti, ktoré sú všeobecnejšie, napríklad naučiť sa nadväzovať kontakty a zlepšiť svoje marketingové zručnosti. Bez ohľadu na to, aké služby poskytujete, vzdelávanie vám môže pomôcť získať a udržať si viac zákazníkov.

Služobné cesty

Ak potrebujete cestovať z akéhokoľvek dôvodu, ktorý súvisí s vaším podnikaním, môže to byť tiež výdavok. Patria sem výdavky na dopravu, ako sú lety, kilometre a prenájom auta, ak je cesta potrebná na stretnutie s klientmi, účasť na konferenciách súvisiacich s vaším podnikaním alebo môže viesť k obchodným príležitostiam atď.

Náklady na domácu kanceláriu

Tie môžu byť podobné výdavkom na vybavenie a spotrebný materiál. Niektorí digitálni pracovníci na voľnej nohe sa rozhodnú pracovať výlučne z domu namiesto prenájmu kancelárskych priestorov. Považujú to za pohodlnejšie a jedným z veľkých lákadiel práce na voľnej nohe je, že nemusia cestovať do kancelárie.

Ak máte doma vyhradený pracovný priestor, môžete ho okrem už uvedených položiek pre kanceláriu uviesť ako výdavok v závislosti od veľkosti pracovného priestoru a frekvencie jeho využívania. Stojí za to nechať si poradiť, aby ste si boli istí, že ako výdavok uvediete správnu sumu. Orientačne môžete získať zľavu na dani vo výške 5 USD za každý štvorcový meter vášho domu používaného na podnikateľské účely. Maximálne však môže byť 300 stôp, čo je však pre digitálneho pracovníka na voľnej nohe rozumné množstvo priestoru.

Výdavky na vozidlá

Okrem cestovania môžete získať aj úľavy na dani, ak máte vozidlo, ktoré používate na podnikanie. Náklady, ktoré uvediete, môžu zahŕňať náklady na benzín, olej, opravy, poistenie a odpisy. Aby ste mohli vozidlo považovať za výdavky na podnikanie, musíte ho používať na jazdu na stretnutia s klientmi, doručovanie tovaru (ak je to potrebné), účasť na podujatiach súvisiacich s podnikaním a iné pracovné úlohy.

Reklama a marketing

Ako digitálny freelancer si môžete vybrať, či si najmete externé marketingové služby, alebo to urobíte sami. V oboch prípadoch sa budú vyskytovať náklady, ktoré sa klasifikujú ako podnikateľské výdavky. Môže ísť o online alebo offline reklamu, tvorbu a údržbu webových stránok, brožúry/letáky a platené kampane v sociálnych médiách.

Profesionálne služby

Aj keď ste jedinou osobou v slobodnom povolaní, v určitom okamihu budete musieť využiť externé služby. Môže ísť o právnych poradcov, účtovníkov alebo finančných poradcov. Každý z týchto odborníkov môže pomôcť zabezpečiť hladký priebeh vášho podnikania, takže všetci predstavujú reálne výdavky, ktoré môžu pomôcť znížiť výšku dane, ktorú musíte zaplatiť.

Veci, ktoré si nemôžete uplatniť ako výdavky

Nie všetko sa dá uplatniť ako oprávnený podnikateľský výdavok. Niektorí pracovníci na voľnej nohe však môžu určité výdavky považovať za šedú zónu. Aby sme vám to pomohli objasniť, uvádzame príklady nákupov, ktoré zvyčajne nie sú odpočítateľné ako výdavky na podnikanie.

Osobné cestovanie alebo stravovanie

Digitálna práca na voľnej nohe vám môže poskytnúť slobodu pracovať odkiaľkoľvek a vykonávať časť alebo celú prácu. Niektorí pracovníci na voľnej nohe radi využívajú pracovné dovolenky, počas ktorých trávia čas v zahraničí, ale miesto nemá žiadny význam pre ich podnikateľskú činnosť. Cestovanie z tohto dôvodu (a strava, ktorú si počas pobytu kupujete) nie sú podnikateľskými výdavkami.

Položky na osobné použitie

Položky, ako je notebook alebo telefón, môžu byť výdavkom len vtedy, ak sa používajú len na slobodné povolanie. Ak si kúpite telefónnu zmluvu, ktorá sa zriedkavo alebo nikdy nepoužíva na obchodné hovory, ide o osobné použitie. Ak však tento telefón pravidelne používate na pracovné účely, ale zároveň ho používate aj na osobné účely, môžete si jeho časť uplatniť ako výdavok.

Nepodnikateľské predplatné

Predplatné, ako sú marketingové nástroje, antivírusový softvér, programy, ktoré pomáhajú pri práci na voľnej nohe, a účtovný softvér, sú primerané výdavky. Niektoré iné predplatné však nie sú. Napríklad, možno radi počúvate hudbu počas práce a medzi skladbami vás vyrušujú reklamy. Preto si zaplatíte predplatné, aby ste reklamy odstránili. Toto sa nepovažuje za výdavok, pretože to nemá priamu a zjavnú súvislosť s vašou prácou a bolo by ťažké dokázať, že vďaka tomu ste produktívnejší.

Oblečenie

Oblečenie sa zriedkakedy považuje za výdavok, pokiaľ nemáte špeciálnu uniformu alebo nemusíte nosiť bezpečnostné oblečenie na vykonávanie svojej práce. Keďže je nepravdepodobné, že by sa to týkalo digitálnych pracovníkov na voľnej nohe, nemohli by ste to uviesť. Akékoľvek oblečenie, ktoré si kúpite na stretnutia s klientmi alebo na podujatia, môžete nosiť aj v osobnom voľne.

Zábava

Ak sa stretnete s klientom alebo potenciálnym klientom, možno budete môcť uviesť stravu ako výdavok, ale zábava, napríklad koncert alebo športové podujatie, nebude oprávneným výdavkom. Hoci to môže byť dobrý spôsob, ako zapôsobiť na klienta a prelomiť ľady, nie sú povolené ako výdavky, pretože nie je možné preukázať súvislosť medzi výdavkami na zábavu a tým, že vám prinesú viac práce.

Politické príspevky

Na rozdiel od charitatívnych darov nie je možné odpočítať z daní politické príspevky. Nie sú potrebné na prevádzku vašej slobodnej firmy a ich príjemcovia nie sú charitatívnou organizáciou. Ak sa teda rozhodnete prispieť na politickú vec, ktorá je vám blízka, nezníži to výšku vašich daní.

Ak si uvedomíte, čo je a čo nie je podnikateľský výdavok, môžete si zabezpečiť, že zaplatíte čo najnižšiu sumu dane bez toho, aby ste porušili akékoľvek pravidlá. Ak budete mať o všetkom prehľad, budete pripravení a nenecháte dane na poslednú chvíľu, bude to jednoduchšie.