Skatteveiledning for digitale frilansere

Intro

Hvis du er frilanser og jobber digitalt, vil du utvilsomt bruke 99 % av arbeidsdagen din på oppgaver knyttet til jobben din. Å levere selvangivelse eller i det hele tatt tenke på å håndtere skatteforhold er ikke noe de fleste frilansere tenker på i det daglige. Når det er sagt, er det lovpålagt å betale skatt, noe som betyr at alle bør ha kontroll på sine egne skatteforpliktelser, selv om det ikke er noe man liker å gjøre. Nedenfor finner du noen praktiske råd som kan bidra til å lette byrden når det gjelder å håndtere skatteforholdene dine.

Tips for å fullføre selvangivelsen med minimalt med bryderi

Det trenger ikke alltid å være en smertefull eller tidkrevende prosess å fylle ut selvangivelsen. Det finnes måter å gjøre det enklere å holde oversikt over alt.

Følg med på inntekter og utgifter

Det er viktig å holde oversikt over bedriftens inntekter og utgifter gjennom hele året, slik at du har nøyaktige og oppdaterte data når du skal levere inn selvangivelsen. Det beste er å registrere hva du har tjent og hva du har brukt, ved hjelp av et regnskapsprogram, siden alle dataene ligger sikkert på nettet. Når det er sagt, kan det likevel hende at du må bruke fysiske dokumenter utenfor programvaren fra tid til annen. Hvis du for eksempel utvider til et lite selskap, kan det være lurt å laste ned en mal for resultatregnskap, som kan redigeres og åpnes i Excel i stedet for i programvaren.

Sett av penger til å betale skatt

Ved å åpne en egen konto for å spare penger til skatteregningen blir det lettere å unngå å bruke penger du trenger å spare til selvangivelsen. Det kan være lurt å bruke en skattekalkulator med jevne mellomrom for å regne ut omtrent hvor mye skatt du sannsynligvis må betale på inntekten din etter at du har trukket fra utgifter.

For å gjøre det enda enklere kan du sette opp automatiske overføringer til sparekontoen din, slik at du ikke engang trenger å huske å gjøre dette manuelt. Hvis du kan, kan du legge til litt ekstra for å dekke mer skatt de månedene du har høyere inntekt. Frilansvirksomhet er ingen eksakt vitenskap, og ingen måneder er like. Derfor er det bedre å spare mer enn du trenger, enn å spare mindre og så måtte finne ekstra penger for å dekke skatteregningen.

Hvilke poster kan jeg trekke fra som bedriftsutgifter?

Å være frilanser eller drive en liten bedrift kan være kostbart, men heldigvis finnes det mange ting du kan legge til i utgiftene dine for å redusere skatteregningen (på lovlig vis).

Utstyr og rekvisita

For digitale frilansere kan de første utgiftene til utstyr og rekvisita som gjør det mulig å drive virksomheten din, være en stor utgiftspost. Dette inkluderer datamaskiner, skrivere, programvare og forretningslokaler hvis du leier kontorplass i stedet for å jobbe hjemme. Dette er en god idé for å skille mellom jobb og privatliv, men det er likevel en utgift. Selv små ting som brevpapir, visittkort og blekk til skriveren blir fort en stor utgift. Det er viktig å holde oversikt over alle disse innkjøpene, slik at du kan legge dem til som utgifter og dermed redusere skatten du må betale.

Utdanning

Noen kurs, workshops og webinarer kan også føres opp som bedriftsutgifter. Hovedkravet er at disse er knyttet til det digitale frilansarbeidet ditt. Hvis du for eksempel tilbyr tjenester innen grafisk design, må du holde deg oppdatert på teknologiske fremskritt som hjelper deg med å forbedre ferdighetene dine innen grafisk design. Disse endres ofte, så du kan delta på sporadiske webinarer og workshops i stedet for hele kurs. Dette er en overkommelig utgift. Andre kurs som hjelper deg med å forbedre forretningsferdighetene dine er mer generelle, for eksempel å lære å bygge nettverk og forbedre markedsføringsferdighetene dine. Uansett hvilke tjenester du tilbyr, kan læring hjelpe deg med å skaffe og beholde flere kunder.

Forretningsreiser

Hvis du må reise av en eller annen grunn som er relatert til virksomheten din, kan dette også være en utgift. Dette dekker transport som flyreiser, kjørelengde og leiebil - forutsatt at reisen er nødvendig for å møte kunder, delta på konferanser relatert til virksomheten din, eller kan føre til nye forretningsmuligheter osv.

Kostnader for hjemmekontor

Dette kan være utgifter til utstyr og rekvisita. Noen digitale frilansere velger å jobbe hjemmefra i stedet for å leie et kontorlokale. De synes det er mer praktisk, og en av de store fordelene med frilansarbeid er at man slipper å reise til kontoret.

I tillegg til det som allerede er nevnt for et kontor, kan det hende at du kan føre dette opp som en utgift hvis du har en egen arbeidsplass i hjemmet, basert på størrelsen på arbeidsplassen og hvor ofte den brukes. Det er verdt å få råd for å sikre at du fører opp riktig beløp som utgift. Som en veiledning kan du få en skattereduksjon på 5 dollar per kvadratmeter av boligen din som brukes til forretningsformål. Det er imidlertid et maksimum på 300 fot, men det er en rimelig mengde plass for en digital frilanser.

Utgifter til kjøretøy

I tillegg til reiser kan du også få skattereduksjon hvis du har et kjøretøy du bruker i jobbsammenheng. Kostnadene du fører opp, kan omfatte bensin, olje, reparasjoner, forsikring og avskrivninger. For å kvalifisere som en forretningsutgift må du bruke bilen til å kjøre for å møte kunder, levere varer (hvis aktuelt), delta på forretningsrelaterte arrangementer og andre arbeidsoppgaver.

Reklame og markedsføring

Som digital frilanser kan du velge å leie inn eksterne markedsføringstjenester eller gjøre dette selv. I begge tilfeller vil det være kostnader som klassifiseres som forretningsutgifter. Dette kan omfatte annonser på eller utenfor nettet, utvikling og vedlikehold av nettsider, brosjyrer/foldere og betalte kampanjer i sosiale medier.

Profesjonelle tjenester

Selv om du er den eneste personen i frilansvirksomheten din, vil du på et eller annet tidspunkt måtte bruke eksterne tjenester. Dette kan være juridiske rådgivere, regnskapsførere eller finansielle rådgivere. Alle disse fagpersonene kan bidra til å sikre at virksomheten din går som smurt, og de er derfor alle fornuftige utgifter som kan bidra til å redusere skatten du må betale.

Ting du ikke kan kreve dekket som utgifter

Ikke alt kan kreves dekket som en legitim forretningsutgift. Noen frilansere kan imidlertid se visse utgifter som en gråsone. For å rydde opp i dette, har vi samlet noen eksempler på kjøp som vanligvis ikke er fradragsberettiget som forretningsutgifter.

Personlig reise eller mat

Å være digital frilanser kan gi deg friheten til å jobbe fra hvor som helst med hele eller deler av arbeidet ditt. Noen frilansere liker å ta arbeidsferier der de tilbringer tid i utlandet mens de jobber, men stedet har ingen relevans for forretningsaktivitetene deres. Reiser av denne grunnen (og måltidene du kjøper mens du er der) er ikke forretningsutgifter.

Gjenstander til personlig bruk

Varer som en bærbar datamaskin eller telefon kan bare være utgifter hvis de bare brukes til frilansvirksomheten din. Hvis du kjøper en telefonkontrakt som sjelden eller aldri blir brukt til jobbsamtaler, er den til privat bruk. Hvis du derimot bruker telefonen regelmessig i jobbsammenheng, men også bruker den privat, kan du kreve en andel som utgift.

Abonnementer som ikke er bedriftsabonnementer

Selv om abonnementer som markedsføringsverktøy, virusprogramvare, programmer som hjelper deg med frilansarbeidet og regnskapsprogramvare alle er rimelige utgifter. Noen andre abonnementer er ikke det. Det kan for eksempel være at du liker å høre på musikk mens du jobber, men blir distrahert av reklame mellom sangene. Da tegner du et betalt abonnement for å fjerne annonsene. Dette blir ikke sett på som en utgift fordi det ikke har en direkte og åpenbar forbindelse til arbeidet ditt, og det vil være vanskelig å bevise at det gjør deg mer produktiv.

Klær

Klær vil sjelden bli klassifisert som en utgift, med mindre du har en spesifikk uniform eller må bruke sikkerhetsklær for å utføre arbeidet ditt. Ettersom dette sannsynligvis ikke gjelder for digitale frilansere, vil du ikke kunne føre opp dette. Klær du kjøper for å møte kunder eller delta på arrangementer, kan du også bruke i fritiden.

Underholdning

Hvis du møter en kunde eller potensiell kunde, kan du kanskje føre opp måltider som en utgift, men underholdning som for eksempel en konsert eller et sportsarrangement vil ikke være fradragsberettiget. Selv om dette kan være en god måte å imponere en kunde på og bryte isen på, er det ikke tillatt som utgift fordi det er umulig å bevise sammenhengen mellom utgifter til underholdning og det å skaffe deg mer arbeid.

Politiske bidrag

I motsetning til veldedige donasjoner gir ikke politiske bidrag rett til skattefradrag. De er ikke nødvendige for å drive frilansvirksomheten din, og mottakerne er ikke veldedige organisasjoner. Så hvis du bestemmer deg for å bidra til en politisk sak som du føler sterkt for, vil det ikke redusere skatten du betaler.

Ved å være klar over hva som er og ikke er en forretningsutgift, kan du sikre at du betaler minst mulig skatt uten å bryte noen regler. Hvis du har oversikt over alt, er forberedt og ikke venter til siste liten med å betale skatt, blir det mer overkommelig.