デジタル・フリーランサーのためのタックス・ガイド

イントロ

もしあなたがデジタル関連の仕事をするフリーランサーなら、間違いなく1日の仕事の99％を仕事に関連するタスクに費やすことになるでしょう。確定申告をしたり、税務管理について考えたりすることは、ほとんどのプロフェッショナルが日常的に考えることではありません。とはいえ、納税は法律で義務付けられていることなので、誰もが自分の納税義務を常に把握しておく必要がある。以下は、税務管理の負担を軽減するための便利なアドバイスである。

最小限の手間で税金を納めるコツ

税金の申告は、必ずしも面倒で時間のかかる作業である必要はない。すべてをより簡単に記録する方法がある。

収入と支出を記録する

年間を通してビジネスの収入と支出を記録しておくことは、申告時に正確で最新のデータを提出するために欠かせません。収入と支出の記録は、すべてのデータがオンラインで安全に保管される会計ソフトを使用するのが最適です。とはいえ、時にはソフトウェア以外の物理的な書類を使用する必要があるかもしれません。例えば、小規模の会社に拡大した場合、損益計算書のテンプレートをダウンロードするとよいでしょう。

納税資金を準備する

税金を貯めるための別口座を開設しておけば、確定申告のために貯めなければならないお金を使わずに済みます。定期的に税金計算機を使って、経費を差し引いた後の所得にかかる税金のおおよその額を計算するとよいだろう。

この作業をさらに簡素化するために、普通預金口座への自動振替を設定すれば、手動で行うことを忘れてしまうこともない。可能であれば、収入の多い月の税金を少し上乗せすることもできる。フリーランスは正確な科学ではないので、同じ月はありません。そのため、必要以上に貯蓄をするよりも、貯蓄を減らして税金を補填するために余分なお金を捻出する方が良いのです。

事業費として控除できる項目は？

フリーランスやスモールビジネスの運営には経費がかかるものだが、ありがたいことに、経費に加えることで（合法的に）税金を減らすことができるものがたくさんある。

設備・備品

デジタル・フリーランサーにとって、ビジネスを行うための設備や備品の初期投資は大きな出費となります。パソコン、プリンター、ソフトウエア、自宅ではなく事務所を借りる場合はその敷地も含まれる。これは仕事と家庭を分けるための素晴らしいアイデアだが、それでも出費には変わりない。文房具や名刺、プリンターのインクなど、小さなものでもすぐにかさんでしまう。このような買い物をすべて記録しておくことは非常に重要で、経費として計上することで納税額を減らすことができる。

教育

トレーニングコース、ワークショップ、ウェビナーなども事業経費として計上できる場合があります。主な要件は、これらがあなたのデジタ ル・フリーランスの仕事に関連しているこ とです。例えば、グラフィックデザインのサービスを提供する場合、グラフィックデザインのスキルアップに役立つ技術の進歩に常にアンテナを張っておく必要があります。これらは頻繁に変更されるので、完全なコースではなく、時折ウェビナーやワークショップに参加するかもしれません。これらは実行可能な費用です。その他、ネットワークの作り方やマーケティングスキルの向上など、より一般的なビジネススキルの向上に役立つコースもあります。どのようなサービスを提供するにしても、学ぶことはより多くの顧客を獲得し、維持するのに役立つ。

出張

ビジネスに関連する何らかの理由で出張が必要な場合、これも経費になり得ます。これは、飛行機、マイレージ、レンタカーなどの交通費が対象で、顧客に会うため、ビジネスに関連する会議に出席するため、またはビジネスチャンスにつながる可能性がある場合などに必要です。

ホームオフィス費用

これらは設備や備品にかかる費用と同様かもしれない。デジタルフリーランサーの中には、オフィススペースを借りる代わりに、自宅のみで仕事をすることを選択する人もいる。フリーランスの大きな魅力のひとつは、オフィスに通う必要がないことだ。

すでに述べたオフィスのためのアイテム以外にも、自宅に専用のワークスペースがある場合は、ワークスペースの広さや使用頻度に応じて、これを経費として計上できる可能性があります。適切な金額を経費として計上するために、アドバイスを受ける価値はある。目安として、ビジネス目的で使用する自宅の面積1平方フィートあたり5ドルの減税が受けられる。ただし、300フィート（約1.5メートル）が上限だが、デジタル・フリーランサーにとっては妥当な広さだろう。

車両費

出張以外にも、業務で使用する車両がある場合、減税を受けることができる。経費には、ガソリン代、オイル代、修理費、保険料、減価償却費などが含まれます。ビジネス経費として認められるには、顧客との打ち合わせ、商品の配達（該当する場合）、ビジネス関連のイベントへの出席、その他の業務に車を使用する必要があります。

広告・マーケティング

デジタル・フリーランサーとして、あなたは外部のマーケティング・サービスを雇うか、自分でこれを行うかを選択することができます。どちらの場合でも、事業費として分類される費用が発生します。これには、オンラインまたはオフラインの広告、ウェブサイトの開発やメンテナンス、パンフレットやリーフレット、有料ソーシャルメディアキャンペーンなどが含まれます。

プロフェッショナル・サービス

たとえあなたがフリーランスビジネスを一人で行っていたとしても、いつかは外部のサービスを利用する必要が出てきます。法律顧問、会計士、財務アドバイザーなどです。これらの専門家はそれぞれ、ビジネスを円滑に進めるために役立つので、納税額を抑えることができる実行可能な経費となります。

経費として請求できないもの

すべてが正当な事業経費として認められるわけではありません。しかし、フリーランサーの中には、特定の支出をグレーゾーンと見なす人もいるかもしれません。ここでは、通常、事業費として損金不算入となる買い物の例を紹介する。

個人的な旅行や食事

デジタルフリーランサーになれば、仕事の一部または全部をどこにいても自由に働くことができます。フリーランサーの中には、仕事をしながら海外で過ごすワーキングホリデーを楽しむ人もいますが、その場所は事業活動とは関係ありません。このような理由での旅行（および滞在中の食事）は、事業経費にはなりません。

個人使用品

ノートパソコンや携帯電話などは、フリーランスのためだけに使うものでなければ経費になりません。電話機を購入しても、業務で使用することがほとんどない場合は、個人的な使用となります。しかし、仕事で定期的に使用し、個人的な理由でも使用するのであれば、その割合を経費として計上することができます。

非ビジネス・サブスクリプション

マーケティング・ツール、ウイルス・ソフトウェア、フリーランスの仕事に役立つプログラム、会計ソフトなどのサブスクリプションは、すべて妥当な出費である。そうでないものもある。例えば、仕事中に音楽を聴くのが好きで、曲と曲の間の広告に気を取られることがある。そこで、広告を消すために有料のサブスクリプションを契約する。これは、あなたの仕事との直接的かつ明白な関連性がなく、あなたの生産性を向上させることを証明するのが難しいため、経費とはみなされません。

衣類

特定のユニフォームを着用していたり、仕事を遂行するために安全服を着用する必要がある場合を除き、衣服が経費として分類されることはほとんどありません。デジタルのフリーランサーにこれが適用される可能性は低いので、これを記載することはできません。クライアントに会うためやイベントに参加するために購入した服は、プライベートな時間にも着用することができます。

エンターテイメント

クライアントや潜在的なクライアントと会う場合、食事は経費として計上できるかもしれませんが、コンサートやスポーツ観戦などの接待は経費として認められません。これらはクライアントに好印象を与え、打ち解けるには良い方法かもしれませんが、交際費とこれらによって仕事が増えることの関連性を証明することが不可能なため、経費として認められません。

政治献金

慈善寄付とは異なり、政治献金は税控除の対象にはなりません。政治献金はフリーランスの事業運営に必要なものではありませんし、寄付先も慈善団体ではありません。そのため、自分が強く思っている政治的大義に寄付することにしても、納税額が減ることはない。

何が事業経費になり、何が事業経費にならないかを意識することで、規則に違反することなく、納税額を最低限に抑えることができます。すべてを把握し、準備を整え、税金をギリギリまで放置しないことで、事態をより管理しやすくすることができる。